Экономика горной промышленности
УЧЕТ И ПЛАНИРОВАНИЕ ЧИСЛЕННОСТИ ПЕРСОНАЛА
Для учета, анализа и планирования численности состава персонала он подразделяется на явочный и списочный составы, а также на условно-переменный и условно-постоянный составы.
Число работников, которые ежедневно выходят (или должны выходить) на работу в дни и смены работы предприятия, носит название явочного состава.
Число работников, состоящих в списках штата предприятия, называется списочным составом.
Деление работающих на явочный и списочный составы вызывается тем обстоятельством, что не все работники, числящиеся в штате предприятия по списку, ежедневно выходят на работу, поскольку часть из них может находиться в служебных командировках или в отпуске, иметь день отдыха, выполнять государственные и общественные обязанности, болеть или отсутствовать по другим причинам.
Списочный состав всегда больше явочного, т. к. учитывает и вышедших на работу, и отсутствующих работников.
Отношение списочного состава работников к явочному составу называется коэффициентом списочного состава.
Величины коэффициентов списочного состава определяются для всех групп рабочих и для горных мастеров. Для прочих ИТР, служащих, МОП и учеников они не определяются и не рассчитываются.
Коэффициент списочного состава может быть фактическим - ^сп. ф, определенным по данным за отчетный период, и плановым - ксп. п> величина которого определяется на перспективный календарный период.
Величина коэффициента списочного состава по отчетным данным кСП ф определяется из соотношения списочного состава работников Чсп к их явочному числу Чяв. Она фиксирует сложившееся фактическое соотношение этих величин.
Однако при планировании численности работников предприятия на плановый перспективный период необходимо знать плановую величину коэффициента списочного состава работников предприятия, поскольку, рассчитав потребный плановый явочный их состав, без наличия планового коэффициента списочного состава нельзя определить общую списочную численность работников, необходимую предприятию на планируемый календарный период.
Величина планового коэффициента списочного состава работников определяется по формуле
(11.4) |
кси п = РРП*/ РРР
где РРП - годовой режим работы предприятия, дни; РРР - годовой режим работы работника, дни. •
Годовой режим работы предприятия. Число дней работы предприятия в течение года зависит от числа рабочих дней в неделю, наличия перерывов в работе по праздничным дням и другим причинам.
Число рабочих дней предприятия в течение года может быть равным 365 - в случае, если предприятие работает непрерывно в течение всего года; 354 - если предприятие не работает лишь в праздничные дни; 302 (365 - 11 - 52) - если предприятие не работает по воскресеньям и по праздничным дням. Могут быть и другие варианты годовых режимов работы.
Для горных предприятий наиболее употребительными являются режим работы с одним выходным днем в неделю и нерабочими праздничными днями - 302 рабочих дня в год и непрерывный режим работы с числом рабочих дней в году - 354 (365 - 1 1), где 11 - число праздничных дней в году.
Годовой режим работы работников. Число рабочих дней в году для различных категорий работников предприятия различно. Оно зависит от установленной для них длительности оплачиваемого отпуска.
Число рабочих дней рабочего (горного мастера) в году РРР может быть определено по формуле
Под годовым режимом работы предприятия и работника понимается количество рабочих дней в году.
По состоянию на 01.01.2003 г. праздничными днями являются: 1 и 2 января, 7 января, 23 февраля, 8 марта, 1 и 2 мая, 9 мая, 12 июня, 7 ноября и 12 декабря.
где 365 - число календарных дней в году; ппр - число праздничных нерабочих дней в году; яв - число выходных дней в течение года; потп - установленная длительность отпуска в течение года для работников конкретной группы, рабочие дни ; кп - коэффициент выходов на работу, учитывающий невыходы рабочих по различным причинам. Его величина устанавливается предприятием на основе анализа фактических данных.
Количество рабочих дней в году у рабочих (горных мастеров) при их работе с двумя выходными днями в неделю будет следующим.
При коэффициенте выходов къ = 0,96:
□ при продолжительности отпуска в 18 рабочих дней (включая субботы):
РРР = (365 - 52[6]2 -11- 18 + 3)0,96 = 225,6 рабочих дней в году;
□ при продолжительности отпуска в 24 рабочих дня (включая субботы):
РРР = (365 - 52-2 — 11 — 24 н - 4)0,96 = 220,8 рабочих дней в году;
□ при продолжительности отпуска в 36 рабочих дней (включая субботы):
РРР = (365 - 52-2 - 11-36 + 6)0,96 = 21 1,2 рабочих дней в году.
Для рабочих и горных мастеров с другой продолжительностью отпуска число рабочих дней в году определяется аналогичными расчетами.
Величина коэффициента выходов должна рассчитываться каждым предприятием на основе анализа своих реальных статистических данных ретроспективного периода с учетом реализации организационно-технических и других мер, намеченных в планируемом периоде.
Списочный состав персонала предприятия не является постоянной величиной, т. к. ежедневно кто-то увольняется, кого-то принимают на работу. Поэтому для определения средней численности списочного состава персонала за определенный календарный период рассчитывается его средняя величина.
Среднемесячная списочная численность персонала определяется делением суммы списочной численности за каждый день этого месяца (включая выходные и праздничные дни) на календарное число дней в данном месяце.
Среднемесячная явочная численность принимается равной сумме выходов рабочих за все рабочие дни анализируемого месяца, деленной на число дней работы предприятия в данном месяце.
Среднегодовая численность, как явочная, так и списочная, определяется делением суммы среднемесячной численности за все месяцы года на число месяцев в году.
Фактическая величина коэффициента списочного состава определяется и используется для анализа степени обеспеченности предприятия работниками и оценки уровня их использования. Его величина может определяться и анализироваться как для предприятия в целом, так и для отдельных групп рабочих и горных мастеров.
Величины планового коэффициента списочного состава для отдельных групп рабочих (горных мастеров) при работе горно-добывающих предприятий 302 и 354 дней в году с различной длительностью отпуска работников и величиной коэффициента выходов, равной 0,96 , приведены в табл. 11.5.
Для рабочих и горных мастеров, имеющих другую длительность отпуска, величины коэффициентов списочного состава определяются аналогичным способом.
Таблица 11.5 Расчетные величины коэффициентов списочного состава для принятых исходных условий
|
Величина этого коэффициента принята в соответствии с его директивным уровнем, установленным бывшим Министерством угольной промышленности. |
Зная потребную явочную численность рабочих и горных мастеров, длительность установленного им отпуска и соответствующие им плановые коэффициенты списочного состава, мы можем определить списочный состав всего персонала предприятия, необходимый для обеспечения его нормальной работы в плановом периоде.
Общая численность работников предприятия определяется по формуле
/=!
где Чяв, - явочная численность /-й группы работников, имеющих одинаковую продолжительность отпуска и величину коэффициента списочного состава, чел.; /ссп, - коэффициент списочного состава у /-й группы работников.
Явочный состав рабочих, находящихся на повременной системе оплаты труда, определяется по действующим нормативам и расстановке по рабочим местам. Явочная численность рабочих-сдель - щиков определяется по соответствующим выполняемым ими объемам работ и нормам выработки с учетом планируемой степени их перевыполнения.
Численность ИТР, служащих и других категорий работников определяется в соответствии с действующим штатным расписанием и утвержденным планом по труду.
Пример
Расчет списочной численности работников предприятия на планируемый год.
На планируемый год рассчитана явочная численность работников. Она составляет 1070 чел. Эта численность работников разбита на группы с одинаковой про-
Таблицгэ 11.6
|
должитсльностью установленного для них отпуска и с одинаковыми величинами коэффициента списочного состава.
Все исходные данные указаны во второй и третьей колонках приведенной таблицы.
Необходимо определить:
1. Общую списочную численность работников на планируемый год.
2. Среднюю по предприятию величину списочного состава.
Решение
Расчет списочной численности приведен в 4-й колонке табл. 11.6
Как следует из приведенных данных, списочная численность работников на планируемый год составит 1486 чел.
Средняя величина коэффициента списочного состава по предприятию
Аспс= 1486:1070= 1,39.
Подразделение численного состава работников предприятия на условно-переменный и условно-постоянный составы осуществляется в зависимости от характера изменения численности этих групп при изменении объема производства продукции предприятия в единицу календарного периода.
Условно-переменный состав - это та часть персонала предприятия, численность которого при прочих равных условиях изменяется практически прямо пропорционально изменению объема производства. К этой части персонала относятся в основном рабочие, работающие на условиях сдельной оплаты труда (машинисты экскаваторов, бульдозеров, бурильных и других машин на открытых горных работах, водители автосамосвалов, горнорабочие очистных и подготовительных забоев шахт и др.).
Условно-постоянный состав - это та часть персонала предприятия, численность которого при прочих равных условиях практически не зависит от изменения объема добычи полезного ископаемого в единицу времени.
К этой группе работников относятся: машинисты подъемных машин, водоотливов, вентиляторных и компрессорных установок, дежурные и ремонтные электрослесари, электрики, операторы, работники, занятые на поверхности шахты, механических мастерских, складского хозяйства, административно-управленческий персонал, работники охраны и прочие повременно оплачиваемые работники промышленно-производственного персонала горного предприятия.
Доля численности условно-постоянного персонала составляет в горной промышленности 50-70 % в зависимости от способа добычи и организации производства и труда.
Слово "условно" добавляется к этим двум группам работников потому, что под влиянием изменения объема производства в единицу времени как численность переменного состава не изменяется в строго прямой пропорции, так и численность постоянного состава не остается совершенно неизменной.
Принимая изменение численности переменного состава работников в прямой пропорции к изменению объема производства, мы несколько завышаем численность этой группы персонала. С другой стороны, принимая численность постоянного состава неизменной, мы несколько снижаем численность этой группы.
Однако, поскольку результатом этих расчетов является изменение общей численности персонала, то в сумме эти допущенные нами частные погрешности взаимно компенсируются и практически могут не учитываться.
Общее изменение численности персонала под влиянием изменения объема производства в единицу времени, определяется по формуле
100 |
/ |
(11.7)
Изменение трудоемкости* изготовления единицы продукции определяется по формуле
ак + в ч ЮОк у |
т = т 1 е2 1 е! |
где Ч| и Ч2 - численность персонала соответственно при базовом и планируемом объеме производства, чел.; а - доля условно-пере - менного состава работников в общей их численности, %; в - доля условно-постоянного состава работников в общей их численности, %; к - коэффициент изменения объема производства в единицу времени; Tei и Те2 - трудоемкость изготовления единицы продукции соответственно в базовом и планируемом периодах, чел-смен, чел-мес, чел-лет на 1000 т добычи.
Пример
В текущем году шахта обеспечивает добычу 650 тыс. т угля в год, имея среднегодовую списочную численность промыш л енно-производственного персонала
Трудоемкость - это показатель, оценивающий затраты труда на единицу проекции.
2100 чел. Доля условно-переменного состава составляет 45 % от общей численности работников. Доля условно-постоянного состава - 55 %. На следующий планируемый год объем производства возрастет на 20 %.
Определить необходимую списочную численность персонала предприятия на планируемый год, трудоемкость добычи и ее изменение в планируемом году по сравнению с базовым.
Решение
1. Численность персонала в планируемом году:
/ |
45*1,2 + 55^
Ч2 =2100 |
= 2289 чел.
100
2. Трудоемкость добычи в базовом году:
Тс] ==2100:650 = 3,231 чел-лет на 1000 т добычи.
3. Трудоемкость добычи в плановом году: 45-1,2 + 55'
Тс2 = 3,231 |
= 2,934 чел-лет на 1000 т добычи.
100-1,2
4. ДТС = 3,231 - 2,934 = 0,297 чел-лет на 1000 т добычи, или 9,2 %.
Деление численности персонала на условно-переменный и условно-постоянный составы используется для анализа и планирования численности работников предприятия в случае, если изменение объема производства в единицу времени происходит при прочих равных условиях (при неизменности применяемой техники и технологии производства, а также режима работы предприятия). В случае, когда изменение объема производства в единицу времени происходит за счет изменившихся условий, приведенные выше закономерности изменения численности и трудоемкости будут нарушены.
В этом случае изменение численного состава персонала предприятия следует определять в два этапа. На первом этапе необходимо выявить изменение численности только за счет изменения объема добычи, считая, что это изменение произошло при прочих равных условиях. На втором этапе расчетов необходимо определить изменение численности за счет изменения техники и технологии производства либо режима работы предприятия. Суммарное влияние всех этих факторов, оцененное на двух этапах расчетов, даст возможность определить ожидаемое общее изменение численности персонала.