Экономика горной промышленности

УЧЕТ И ПЛАНИРОВАНИЕ ЧИСЛЕННОСТИ ПЕРСОНАЛА

Для учета, анализа и планирования численности состава персо­нала он подразделяется на явочный и списочный составы, а так­же на условно-переменный и условно-постоянный составы.

Число работников, которые ежедневно выходят (или должны выходить) на работу в дни и смены работы предприятия, носит на­звание явочного состава.

Число работников, состоящих в списках штата предприятия, на­зывается списочным составом.

Деление работающих на явочный и списочный составы вызыва­ется тем обстоятельством, что не все работники, числящиеся в штате предприятия по списку, ежедневно выходят на работу, поскольку часть из них может находиться в служебных командировках или в отпуске, иметь день отдыха, выполнять государственные и общест­венные обязанности, болеть или отсутствовать по другим причинам.

Списочный состав всегда больше явочного, т. к. учитывает и вышедших на работу, и отсутствующих работников.

Отношение списочного состава работников к явочному составу называется коэффициентом списочного состава.

Величины коэффициентов списочного состава определяются для всех групп рабочих и для горных мастеров. Для прочих ИТР, служа­щих, МОП и учеников они не определяются и не рассчитываются.

Коэффициент списочного состава может быть фактическим - ^сп. ф, определенным по данным за отчетный период, и плановым - ксп. п> величина которого определяется на перспективный календар­ный период.

Величина коэффициента списочного состава по отчетным дан­ным кСП ф определяется из соотношения списочного состава работ­ников Чсп к их явочному числу Чяв. Она фиксирует сложившееся фактическое соотношение этих величин.

Однако при планировании численности работников предприятия на плановый перспективный период необходимо знать плановую величину коэффициента списочного состава работников предпри­ятия, поскольку, рассчитав потребный плановый явочный их состав, без наличия планового коэффициента списочного состава нельзя определить общую списочную численность работников, необходи­мую предприятию на планируемый календарный период.

Величина планового коэффициента списочного состава работ­ников определяется по формуле

кси п = РРП*/ РРР

где РРП - годовой режим работы предприятия, дни; РРР - годовой режим работы работника, дни. •

Годовой режим работы предприятия. Число дней работы предприятия в течение года зависит от числа рабочих дней в неде­лю, наличия перерывов в работе по праздничным дням и другим причинам.

Число рабочих дней предприятия в течение года может быть равным 365 - в случае, если предприятие работает непрерывно в течение всего года; 354 - если предприятие не работает лишь в праздничные дни; 302 (365 - 11 - 52) - если предприятие не рабо­тает по воскресеньям и по праздничным дням. Могут быть и другие варианты годовых режимов работы.

Для горных предприятий наиболее употребительными являются режим работы с одним выходным днем в неделю и нерабочими праздничными днями - 302 рабочих дня в год и непрерывный ре­жим работы с числом рабочих дней в году - 354 (365 - 1 1), где 11 - число праздничных дней в году.

Годовой режим работы работников. Число рабочих дней в году для различных категорий работников предприятия различно. Оно зависит от установленной для них длительности оплачиваемо­го отпуска.

Число рабочих дней рабочего (горного мастера) в году РРР мо­жет быть определено по формуле

Под годовым режимом работы предприятия и работника понимается количе­ство рабочих дней в году.

По состоянию на 01.01.2003 г. праздничными днями являются: 1 и 2 января, 7 января, 23 февраля, 8 марта, 1 и 2 мая, 9 мая, 12 июня, 7 ноября и 12 декабря.

где 365 - число календарных дней в году; ппр - число праздничных нерабочих дней в году; яв - число выходных дней в течение года; потп - установленная длительность отпуска в течение года для ра­ботников конкретной группы, рабочие дни ; кп - коэффициент вы­ходов на работу, учитывающий невыходы рабочих по различным причинам. Его величина устанавливается предприятием на основе анализа фактических данных.

Количество рабочих дней в году у рабочих (горных мастеров) при их работе с двумя выходными днями в неделю будет следующим.

При коэффициенте выходов къ = 0,96:

□ при продолжительности отпуска в 18 рабочих дней (вклю­чая субботы):

РРР = (365 - 52[6]2 -11- 18 + 3)0,96 = 225,6 рабочих дней в году;

□ при продолжительности отпуска в 24 рабочих дня (включая субботы):

РРР = (365 - 52-2 — 11 — 24 н - 4)0,96 = 220,8 рабочих дней в году;

□ при продолжительности отпуска в 36 рабочих дней (вклю­чая субботы):

РРР = (365 - 52-2 - 11-36 + 6)0,96 = 21 1,2 рабочих дней в году.

Для рабочих и горных мастеров с другой продолжительностью отпуска число рабочих дней в году определяется аналогичными расчетами.

Величина коэффициента выходов должна рассчитываться каж­дым предприятием на основе анализа своих реальных статистиче­ских данных ретроспективного периода с учетом реализации орга­низационно-технических и других мер, намеченных в планируемом периоде.

Списочный состав персонала предприятия не является постоян­ной величиной, т. к. ежедневно кто-то увольняется, кого-то прини­мают на работу. Поэтому для определения средней численности списочного состава персонала за определенный календарный пери­од рассчитывается его средняя величина.

Среднемесячная списочная численность персонала определяется делением суммы списочной численности за каждый день этого ме­сяца (включая выходные и праздничные дни) на календарное число дней в данном месяце.

Среднемесячная явочная численность принимается равной сум­ме выходов рабочих за все рабочие дни анализируемого месяца, деленной на число дней работы предприятия в данном месяце.

Среднегодовая численность, как явочная, так и списочная, опре­деляется делением суммы среднемесячной численности за все ме­сяцы года на число месяцев в году.

Фактическая величина коэффициента списочного состава опре­деляется и используется для анализа степени обеспеченности пред­приятия работниками и оценки уровня их использования. Его ве­личина может определяться и анализироваться как для предпри­ятия в целом, так и для отдельных групп рабочих и горных масте­ров.

Величины планового коэффициента списочного состава для от­дельных групп рабочих (горных мастеров) при работе горно-добы­вающих предприятий 302 и 354 дней в году с различной длитель­ностью отпуска работников и величиной коэффициента выходов, равной 0,96 , приведены в табл. 11.5.

Для рабочих и горных мастеров, имеющих другую длительность отпуска, величины коэффициентов списочного состава определя­ются аналогичным способом.

Зная потребную явочную численность рабочих и горных мас­теров, длительность установленного им отпуска и соответствую­щие им плановые коэффициенты списочного состава, мы можем определить списочный состав всего персонала предприятия, не­обходимый для обеспечения его нормальной работы в плановом периоде.

Общая численность работников предприятия определяется по формуле

чсп. п = 1чя, А„,> (11.6)

/=!

где Чяв, - явочная численность /-й группы работников, имеющих одинаковую продолжительность отпуска и величину коэффициента списочного состава, чел.; /ссп, - коэффициент списочного состава у /-й группы работников.

Явочный состав рабочих, находящихся на повременной системе оплаты труда, определяется по действующим нормативам и рас­становке по рабочим местам. Явочная численность рабочих-сдель - щиков определяется по соответствующим выполняемым ими объе­мам работ и нормам выработки с учетом планируемой степени их перевыполнения.

Численность ИТР, служащих и других категорий работников определяется в соответствии с действующим штатным расписани­ем и утвержденным планом по труду.

Пример

Расчет списочной численности работников предприятия на планируемый год.

На планируемый год рассчитана явочная численность работников. Она состав­ляет 1070 чел. Эта численность работников разбита на группы с одинаковой про-

должитсльностью установленного для них отпуска и с одинаковыми величинами коэффициента списочного состава.

Все исходные данные указаны во второй и третьей колонках приведенной таб­лицы.

Необходимо определить:

1. Общую списочную численность работников на планируемый год.

2. Среднюю по предприятию величину списочного состава.

Решение

Расчет списочной численности приведен в 4-й колонке табл. 11.6

Как следует из приведенных данных, списочная численность работников на планируемый год составит 1486 чел.

Средняя величина коэффициента списочного состава по предприятию

Аспс= 1486:1070= 1,39.

Подразделение численного состава работников предприятия на условно-переменный и условно-постоянный составы осуществ­ляется в зависимости от характера изменения численности этих групп при изменении объема производства продукции предприятия в единицу календарного периода.

Условно-переменный состав - это та часть персонала предпри­ятия, численность которого при прочих равных условиях изменяет­ся практически прямо пропорционально изменению объема произ­водства. К этой части персонала относятся в основном рабочие, работающие на условиях сдельной оплаты труда (машинисты экс­каваторов, бульдозеров, бурильных и других машин на открытых горных работах, водители автосамосвалов, горнорабочие очистных и подготовительных забоев шахт и др.).

Условно-постоянный состав - это та часть персонала пред­приятия, численность которого при прочих равных условиях прак­тически не зависит от изменения объема добычи полезного иско­паемого в единицу времени.

К этой группе работников относятся: машинисты подъемных машин, водоотливов, вентиляторных и компрессорных установок, дежурные и ремонтные электрослесари, электрики, операторы, ра­ботники, занятые на поверхности шахты, механических мастер­ских, складского хозяйства, административно-управленческий пер­сонал, работники охраны и прочие повременно оплачиваемые ра­ботники промышленно-производственного персонала горного пред­приятия.

Доля численности условно-постоянного персонала составляет в горной промышленности 50-70 % в зависимости от способа добы­чи и организации производства и труда.

Слово "условно" добавляется к этим двум группам работников потому, что под влиянием изменения объема производства в еди­ницу времени как численность переменного состава не изменяется в строго прямой пропорции, так и численность постоянного соста­ва не остается совершенно неизменной.

Принимая изменение численности переменного состава работ­ников в прямой пропорции к изменению объема производства, мы несколько завышаем численность этой группы персонала. С другой стороны, принимая численность постоянного состава неизменной, мы несколько снижаем численность этой группы.

Однако, поскольку результатом этих расчетов является измене­ние общей численности персонала, то в сумме эти допущенные на­ми частные погрешности взаимно компенсируются и практически могут не учитываться.

Общее изменение численности персонала под влиянием измене­ния объема производства в единицу времени, определяется по формуле

(11.7)

Изменение трудоемкости* изготовления единицы продукции оп­ределяется по формуле

где Ч| и Ч2 - численность персонала соответственно при базовом и планируемом объеме производства, чел.; а - доля условно-пере - менного состава работников в общей их численности, %; в - доля условно-постоянного состава работников в общей их численности, %; к - коэффициент изменения объема производства в единицу времени; Tei и Те2 - трудоемкость изготовления единицы продук­ции соответственно в базовом и планируемом периодах, чел-смен, чел-мес, чел-лет на 1000 т добычи.

Пример

В текущем году шахта обеспечивает добычу 650 тыс. т угля в год, имея сред­негодовую списочную численность промыш л енно-производственного персонала

Трудоемкость - это показатель, оценивающий затраты труда на единицу про­екции.

2100 чел. Доля условно-переменного состава составляет 45 % от общей численно­сти работников. Доля условно-постоянного состава - 55 %. На следующий плани­руемый год объем производства возрастет на 20 %.

Определить необходимую списочную численность персонала предприятия на планируемый год, трудоемкость добычи и ее изменение в планируемом году по сравнению с базовым.

Решение

1. Численность персонала в планируемом году:

45*1,2 + 55^

= 2289 чел.

100

2. Трудоемкость добычи в базовом году:

Тс] ==2100:650 = 3,231 чел-лет на 1000 т добычи.

3. Трудоемкость добычи в плановом году: 45-1,2 + 55'

= 2,934 чел-лет на 1000 т добычи.

100-1,2

4. ДТС = 3,231 - 2,934 = 0,297 чел-лет на 1000 т добычи, или 9,2 %.

Деление численности персонала на условно-переменный и ус­ловно-постоянный составы используется для анализа и планирова­ния численности работников предприятия в случае, если изменение объема производства в единицу времени происходит при прочих равных условиях (при неизменности применяемой техники и тех­нологии производства, а также режима работы предприятия). В случае, когда изменение объема производства в единицу времени происходит за счет изменившихся условий, приведенные выше за­кономерности изменения численности и трудоемкости будут на­рушены.

В этом случае изменение численного состава персонала пред­приятия следует определять в два этапа. На первом этапе необхо­димо выявить изменение численности только за счет изменения объема добычи, считая, что это изменение произошло при прочих равных условиях. На втором этапе расчетов необходимо опреде­лить изменение численности за счет изменения техники и техноло­гии производства либо режима работы предприятия. Суммарное влияние всех этих факторов, оцененное на двух этапах расчетов, даст возможность определить ожидаемое общее изменение числен­ности персонала.