Энциклопедия начинающего предпринимателя

МОШЕННИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ В БАНКАХ И МЕТОДЫ БОРЬБЫ С НИМИ

В банковской сфере злоупотребления со стороны персонала являют­ся достаточно распространенным явлением. Мировая практика пока­зывает, что в мелких банках злоупотребления случаются гораздо чаще, чем в крупных. Это связано в первую очередь с совмещением в мел­ких банках одним человеком нескольких должностей, что позволяет совершить хищение в качестве кассира, а потом скрыть его в качестве бухгалтера.

Отечественные банки в большинстве своем по мировым стандартам являются мелкими. Кроме того, отечественный бизнес проходит сей­час этап высокой криминализации, и мелкие банки легче подпадают под влияние криминальных структур или даже создаются ими. Доста­точно распространены клиенты, которые берут кредит, изначально не намереваясь его возвращать. Работники банков, имеющие небольшую по мировым стандартам оплату труда, часто подкупаются. Много «кар­манных» банков, которые ориентированы на обслуживание своих учре­дителей. Таким учредителям часто даются фактически бесплатные кредиты, за возвратом которых не особенно тщательно следят.

В последнее время в России, Беларуси и Прибалтике учредители сами обанкротили значительное количество мелких банков. Схема бы­ла стандартна: после регистрации банка привлекались новые клиен­ты, переходившие на расчетно-кассовое обслуживание в учрежденный банк или клавшие в него деньги на депозит, активно привлекались ре­сурсы по межбанковскому кредитованию. После аккумуляции в банке достаточно солидной суммы учредителям банка выдавались особо круп­ные кредиты, которые в совокупности делали банк неплатежеспособ­ным. После этого учредители выходили «из игры» (если успевали), а в убытках оказывались сторонние клиенты банка.

Злоупотребления могут происходить во многих подразделениях бан­ка. Рассмотрим основные способы возможных мошенничеств по бан­ковским подразделениям.