Энциклопедия начинающего предпринимателя

МОШЕННИЧЕСТВА С ВАЛЮТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ

Наиболее распространенными мошенничествами с валютой в отече­ственной и зарубежной практике являются следующие:

Списание со счетов иностранных клиентов по фиктивным документам. Особенно распространено указанное мошенничество при управлении кодированными счетами по факсу. Такое управление применяется во многих зарубежных банках (на территории стран СНГ — прежде все­го в Прибалтике). При открытии кодированного счета клиент полу­чает кодовую таблицу, по которой он исчисляет кодовое число. Это число указывается на платежном документе, который клиент переда­ет в банк по факсу. Оно должно свидетельствовать, что списание со счета производит именно то лицо, которое имеет право управления счетом. Но аналогичную кодовую таблицу имеет и работник банка, о которой он сообщает компаньону в городе, где живет владелец сче­та. От компаньона поступает соответствующий факс, деньги перево­дятся в другой банк, где быстро обналичиваются, и следы мошенника теряются. Такие мошенничества случались в прибалтийских банках, но широкий резонанс среди владельцев оффшорных счетов получило незаконное снятие крупной суммы денег в одном кипрском банке. Ука­занная сумма была переведена в Израиль и там обналичена. Для бан­ка такая афера последствий не имела, так как всех собственников ко­дированных счетов заставляли подписать документ, по которому банк не нес ответственности за попадание кодовой таблицы в чужие руки. Априори предполагалось, что не обеспечил секретное хранение кодо­вой таблицы именно владелец счета, а не операционистка. После не­законного снятия денег владелец счета пытается найти правду в банке. Но добиться чего-то бывает чрезвычайно трудно, особенно в случае, когда деньги списаны со счета оффшорной компании с фиктивными учредителями и директорами. В случае неправомерного списания де­нег со счета вместо зарегистрированного фиктивного директора Джо­натана Джонсона по банку начинает бегать наш Ванька Иванов с печатью оффшорной компании, который к тому же норовит расписы­ваться как Джонатан Джонсон. Естественно, что его никто серьезно не воспринимает. Основная рекомендация владельцам кодированных счетов — не переводите и не держите на этих счетах крупных сумм, так как на мелочи мошенники обычно не размениваются. Кроме то­го, операционистки в зарубежных банках из-за мелких сумм предпо­читают не рисковать своим местом.

Списание средств с корсчетов своего банка в зарубежном банке. Со сторо­ны работника банка может быть «наглое списание» денег на свой счет или счет компаньона (списал и убежал). Обычно для такого списания используются подложные документы.

Злоупотребления при конвертации валюті. Конвертация валюты — весьма распространенная операция в банках Балтии для клиентов из Беларуси, России, Украины и некоторых других стран, где существует достаточно жесткое валютное регулирование. Такая конвертация обыч­но производится через оффшорные компании, курс согласовывается по телефону. Однако если реальный курс окажется для клиента менее вы­годным по сравнению с согласованным по телефону, он, тем не менее, вынужден соглашаться. Это создает возможности для злоупотреблений со стороны работника банка, занимающегося конвертацией. Клиенту работник банка может даже прислать факс о курсе конвертации валю­ты. Но сегодня факсы не подделывает только самый ленивый.

Компьютер может делать валюту «из воздуха». В условиях посто­янного и динамичного изменения курса валют открываются дополни­тельные возможности для махинаций. Они основаны на неправиль­ном пересчете курсов валют. Такую неправильность жулики могут заложить прямо в компьютерную программу. В одном из ведущих мос­ковских банков начальник отдела автоматизации неторговых операций модернизировал компьютерную программу учета движения валютных средств банка по счетам граждан. В результате эта программа при вве­дении коммерческого курса рубля завысила на 700 тыс. долларов США курсовую разницу, предназначенную для зачисления на счета граждан. Эту разницу нужно было «разбросать» по счетам.

С этой целью на 121 банковский счет граждан были перечислены суммы от четырех до шести тысяч долларов. При этом использова­лись счета владельцев, имеющих незначительные остатки (от несколь­ких центов до 10 долларов) и обращение которых в банк было маловероятно. Поскольку таких счетов оказалось недостаточно, то мо­шенник был вынужден восстанавливать уже закрытые счета, а также открывать новые. Естественно, что юридические дела на вновь откры­ваемые счета отсутствовали, а на закрытые счета дела были уже в архиве. Оставалось «вытащить» расписанную по счетам валюту. Компь­ютерная программа и здесь оказала помощь. Путем ее очередной модернизации все деньги были перераспределены на открытые сообщ­ником счета. Последний воспользовался шестью украденными или по­терянными паспортами других граждан, в которые вклеил свои фотографии. Он предъявлял эти паспорта в банке и спокойно снимал деньги. Похищенная валюта делилась с начальником отдела автома­тизации.

Хищение валютных переводов. Указанный метод не нуждается в осо­бых разъяснениях. Сделаем лишь отдельные комментарии по поводу методов противодействия таким хищениям. Если на одном бланке не­сколько переводов, то необходимо проверять сложение обоих видов валют, так как были случаи мошенничества, когда преднамеренно осу­ществлялось неправильное сложение. С целью предупреждения хище­ний валюты, полученной по почте, рекомендуется всю поступающую иностранную почту вскрывать в присутствии двух лиц. Валюта долж­на пересчитываться одним работником, а проверяться другим. Иногда происходит хищение средств, полученных для переводов. Мошенни­чество состоит в переводе лишь части, предназначенной для перево­да суммы. При «наглом» хищении перевод вообще может не делаться. Если обязанности кассира состоят и в приеме денег, и в оформлении перевода, то хищение обнаружить достаточно сложно. Однако они достаточно легко выявляются при поступлении из-за границы жалоб, что денежные переводы не поступили или оказались по сумме меньше ожидаемой.

Мошенничества с дорожными чеками. Мошенничество, связанное с до­рожными чеками, часто осуществляется путем утаивания денежных переводов в компанию, для которой выписывались дорожные чеки. В международной практике встречаются случаи, когда банковский работник выписывал чеки на себя и затем их обналичивал. Недоста­ча покрывается из доходов, полученных от дополнительной продажи чеков. Для предупреждения этого вида мошенничества не следует поз­волять хранить дорожные чеки у лица, которое их выписывает. Мож­но также порекомендовать выписывать чеки только в тех случаях, когда оплата подтверждена.

Энциклопедия начинающего предпринимателя

ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ДЛЯ КОТОРЫХ НЕОБХОДИМО РАЗРЕШЕНИЕ

(П. 2 ст. 1 закона «О лицензировании отдельных видов деятель­ности». Применяется с 10 апреля 2002 года) • Деятельность кредитных организаций. • Деятельность, связанная с защитой государственной тайны. • Деятельность в …

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ ОБЯЗАТЕЛЬНОЙ СЕРТИФИКАЦИИ И СТАНДАРТИЗАЦИИ

Нарушение Наказание Статья Административная Нарушение обязательных требований государственных стандартов, за ис­ключением случаев, предусмотрен­ных статьями 6.14, 8.23, 9.4, частью 1 статьи 12.2, частью 2 статьи 13.4, статьей 13.8, частью 1 статьи …

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ ОБЯЗАТЕЛЬНОЙ СЕРТИФИКАЦИИ И СТАНДАРТИЗАЦИИ ПО ОТДЕЛЬНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Название статьи Статья Производство либо оборот этилового спирта, алкогольной или спиртосодержащей продукции, не соответствующих требова­ниям государственных стандартов, санитарным правилам и ги­гиеническим нормативам Ст. 6.14 КоАП РФ Эксплуатация механических транспортных средств …

Как с нами связаться:

Украина:
г.Александрия
тел. +38 05235 7 41 13 Завод
тел./факс +38 05235  77193 Бухгалтерия
+38 067 561 22 71 — гл. менеджер (продажи всего оборудования)
+38 067 2650755 - продажа всего оборудования
+38 050 457 13 30 — Рашид - продажи всего оборудования
e-mail: msd@inbox.ru
msd@msd.com.ua
Скайп: msd-alexandriya

Схема проезда к производственному офису:
Схема проезда к МСД

Представительство МСД в Киеве: 044 228 67 86
Дистрибьютор в Турции
и странам Закавказья
линий по производству ПСВ,
термоблоков и легких бетонов
ооо "Компания Интер Кор" Тбилиси
+995 32 230 87 83
Теймураз Микадзе
+90 536 322 1424 Турция
info@intercor.co
+995(570) 10 87 83

Оперативная связь

Укажите свой телефон или адрес эл. почты — наш менеджер перезвонит Вам в удобное для Вас время.