ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

Центральный банк Российской Федерации (Банк России)

В настоящее время банковскую систему России возглавляет ЦБ России, правовой статус, задачи, функции которого форми­руются на нескольких уровнях: конституционном, специальном законодательном и подзаконном.

Конституция РФ (ст. 103) установила, что Банк России подот­четен Государственной Думе Федерального Собрания, которая на­значает на должность и освобождает Председателя Банка России (по представлению Президента РФ) и членов Совета директоров, назначает аудитора Банка России и утверждает его годовой от­чет и аудиторское заключение.

Подотчетность Банка России Государственной Думе означает:

А) предоставление Банком России Государственной Думе на рассмотрение годового отчета, а также аудиторского заключения;

6) определение Государственной Думой аудиторской фирмы Для проведения аудиторской проверки Банка России; проведение парламентских слушаний о деятельности Банка России с участи­ем его представителей;

В) доклады Председателя Банка России Государственной Думе о деятельности Банка России (два раза в год).

Законодательное регулирование правого положения ЦБ Рос­сии осуществляется специальным Федеральным законом «О Цент­ральном банке Российской Федерации (Банке России)». Первый текст Закона был принят 2 декабря 1990 г., новая редакция — июля 2002 г. № 86-ФЗ. В последующем в эту редакцию был вне>| сен ряд изменений и дополнений. О некоторых направлениях ш функциях Банка России упоминают отдельные законы о банках и банковской деятельности.

На уровне ведомственного (подзаконного) правового регу лирования Банк России принял ряд нормативно-правовых актов. Они закрепили правовое положение отдельных его под-зі разделений (расчетно-кассовые центры (РКЦ), департаменты, территориальные управления и т. д.).

В Законе РФ «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "О Центральном банке" изложены следующие функции, закреп­ленные за Банком России:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную полити­ку, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и орга­низовывать их обращение;

3) быть кредитором последней инстанции для кредитных орга-> низаций, организовывать систему рефинансирования;

4) устанавливать правила проведения банковских операций,, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

5) проводить государственную регистрацию кредитных орга-* низаций, занимающихся их аудитом; „

6) осуществлять надзор за деятельностью кредитных органи^ заций;

7) регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных органи­заций в соответствии с федеральными законами;

8) выполнять самостоятельно или по поручению Правитель­ства РФ все виды банковских операций, необходимых для реше^ ния основных задач Банка России;

9) регулировать прохождение валюты, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определять порядок pacJ четов с иностранными государствами;

10) организовывать и производить валютный контроль как не­посредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ;

11) принимать участие в разработке прогноза платежного ба­ланса РФ и организовывать составление платежного баланса РФ;

12) в целях осуществления перечисленных функций проводить анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансо - вых и ценовых отношений, публиковать соответствующие мате­риалы и статистические данные;

13) осуществлять иные функции в соответствии с федераль­ными законами;

14) следующим основополагающим элементом правового ста­туса Банка России является его организационная структура (рис. 6.5). _______________________________

Организационная стуктура Центрального банка РФ

X

Центральный аппарат

Территориальные учреждения

• Сводный экономический департамент

• Департамент исследований, информации и статистики

• Департамент бухгалтерского учета и отчетности

• Департамент организации и исполнения госбюджета и внебюд­жетных фондов

• Департамент методологии и организации расчетов

• Департамент лицензирования банковской и аудиторской дея­тельности

• Департамент пруденциального банковского надзора

• Департамент по организции банковского санирования

• Департамент иностранных операций регулирования денежно­го обращения

• Департамент эмиссионно-кассовых операций

• Департамент информатизации

• Юридический департамент

• Ревизионный департамент

• Административный департамент

• Департамент подготовки персонала

• Департамент операций на открытом рынке

• Департамент контроля за деятельностью кредитных организа­ций на финансовых рынках

• Департамент валютного регулирования и валютного контроля ' Департамент инспектирования кредитных организаций

• Департамент телекоммуникаций

• Департамент полевых учреждений

Территориальные учреж­дения включают Нацио­нальные банки субъектов Федерации и Главные уп­равления Центрального банка РФ по регионам, при них функционируют расчетно-кассовые цент­ры (РКЦ) и вычислитель­ные центры (ВЦ)

Рис. 6.5. Организационная структура Центрального банка РФ

В состав ЦБ России входят также учебные заведения, Другие Предприятия, учреждения и организации, необходимые для ус­пешной деятельности банка.

Высшим органом Банка России является Совет директор ров, определяющий основные направления его деятельности д осуществляющий руководство и управление ЦБ РФ. Члены Со^ вета директоров работают на постоянной основе и утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя ЦБ Рф сроком на четыре года. В Совет директоров входят: Председателе Банка России и 12 членов Совета директоров. Совет директоров разрабатывает совместно с Правительством РФ основные направ^ ления денежно-кредитной политики, устанавливает нормативы для банков, определяет структуру и смету расходов Центрально­го аппарата.

В связи с тем, что Банк России работает только с кредитными организациями, его операции имеют свою специфику.

Операции Центрального банка России:

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено Федеральным законом о федеральном бюджете;

2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками по­гашения не более шести месяцев;

3) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

4) покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;

5) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежа ные документы и обязательства в иностранной валюте, выстав­ленные российскими и иностранными кредитными организации ями;

6) осуществлять депозитные операции, а также принимать на, хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

7) выдавать гарантии и поручительства;

8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, ис-® пользуемыми для управления финансовыми рисками;

9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и иностранных государств;

10) выставлять чеки и векселя в любой валюте;

11) осуществлять другие банковские операции от своего име-* ни, если это не запрещено законом;

Операции Банка России подразделяются на активные и пас­сивные.

Активные: учетно-ссудные операции, банковские инвестиции, операции с золотом и иностранной валютой. Пассивные: выпуск банкнот (эмиссия), прием вкладов коммерческих банков и казна­чейства, распределение прибыли, формирование средств банка.

Особенность пассивных операций Центробанка России со­стоит в том, что источником образования ресурсов служат пре­имущественно не собственные капиталы и привлеченные вклады, а эмиссия банкнот. В настоящее время выпуск банкнот полнос­тью фидуциарный, т. е. не обеспечен золотом.

Современный механизм эмиссии банкнот основан на:

1) кредитовании коммерческих банков, т. е. выпуске банкнот взамен векселей коммерческих банков;

2) кредитовании государства, т. е. покупке государственных долговых обязательств;

3) увеличении золотовалютных резервов.

Не все ссуды Центрального банка России кредитной системе или государству связаны с выпуском банкнот.

Кроме эмиссии банкнот эмиссионные банки аккумулируют депозиты коммерческих банков и государства. Часть средств коммерческие банки обязаны хранить в виде кассовой наличнос­ти (кассовых резервов). Наряду с банковскими вкладами большую роль в пассивах ЦБ РФ занимают вклады государства.

В области активных операций ЦБ РФ отличается от коммер­ческих банков по характеру заемщиков и формам кредитования.

Заемщиками Центрального банка РФ выступают коммер­ческие банки и государство. К ссудам коммерческие банки при­бегают для целевого кредитования клиентуры и в период напря­женного положения на денежном рынке.

Такие ссуды принимают следующие формы:

1) переучет и перезалог векселей;

2) перезалог ценных бумаг;

3) целевые ссуды на инициативные цели.

Кроме коммерческих банков заемщиком у центральных бан­ков является государство. При устойчивом состоянии государ­ственных финансов кредитование организовывается кредитова­нием краткосрочных потребностей государства длд финансиро­вания кассового дефицита, государственного бюджета. Данный Дефицит не представляет угрозы для денежного обращения. Если ^е дефицит бюджета приобретает систематический характер, то ньіданная государству ссуда становится фактором инфляции.

4 Деньги, кредит, банки

К важным операциям ЦБ РФ необходимо отнести операции на открытом рынке — это покупка и продажа ценных бумаг.

Не менее важными операциями ЦБ РФ на сегодняшнем этапе являются девизные операции. Это покупка и продажа иностран­ной валюты для поддержания в определенных пределах курса национальной единицы. Операции Банка России находят отражен ние в его сводном балансе (табл. 6.1).

Таблица 6.J