Банки и банковское дело

ПРОИСХОЖДЕНИЕ И СУЩНОСТЬ БАНКОВ

Слово «банк» происходит от старо-французского «banque» и означает «стол». Конкретной исторической даты возникновения банков нет. Эле­менты развития банковского дела можно найти в истории древних го­сударств — Вавилона, Египта, Греции, Рима. В те времена банковские операции сводились к покупке, продаже, размену монет, учету обяза­тельств до наступления сроков, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотеч­ным и ломбардным операциям. Но постепенное изменение социально - экономических условий (установление раннефеодальных порядков, преобладание натурального хозяйства, осуждение ранним христиан­ством посреднических денежных отношений) привело к затиханию то­варно-денежных операций и вместе с ними операций, которые сегодня трактуются как банковские.

Разложение феодального строя, развитие городов, торговли и реме­сел обусловило активизацию товарно-денежных операций и сформиро­вало потребность в посредниках, которые могли минимизировать риски операций с деньгами.

Средневековые меняльные конторы стали предшественниками бан­ков, а менялы — предшественниками банкиров; они принимали денеж­ные вклады у купцов на хранение и специализировались на обмене денег различных городов и стран.

Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также соб­ственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в банкиров.

Одним из первых банков в современном понимании этого термина стал основанный в 1407 г. Банк Генуи. В Западной Европе переход к кредитным банкирским домам и коммерческим банкам произошел во второй половине XVII в., в США история банковского дела начинается со второй половины XVIII в.

Самая первая попытка создания коммерческого банка в России была предпринята в г. Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным, но эта идея не была одобрена центральным правительством. В1729-1733 гг. пер­вые банковские операции в России стала осуществлять Монетная конто­ра, а первый коммерческий банк — Банк для поправления при Санкт - Петербургском порте коммерции и купечества — появился в 1754 г.

Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торгов­лю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиен­турой были торговцы, купцы (отсюда и название «коммерческий банк»). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие опера­ции, связанные с товарным обменом.

С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на по­полнение оборотного капитала, на создание запасов сырья и готовых изделий, на выплату зарплаты и т. д. Сроки кредитов постепенно удли­нялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложе­ний в основной капитал, ценные бумаги и т. д.

Таким образом, термин «коммерческий» в названии банка утратил первоначальный смысл. Сегодня он обозначает «деловой» характер бан­ка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от их рода деятельности.

Современный коммерческий банк — это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Основное назначение банка — посредничество в перемещении денеж­ных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осу­ществляют и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские, дилерские фирмы и д. Но бан­ки как субъекты финансовой системы имеют два существенных призна­ка, отличающих их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обяза­тельствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мо­билизованные таким образом средства размещают в долговые обяза­тельства и ценные бумаги, выпущенные другими.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обяза­тельств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физи­ческими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестицион­ных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

По российскому законодательству, банк отличается от всех дру­гих финансовых посредников тем, что только он имеет исключитель­ное право осуществлять в совокупности следующие банковские опе­рации:

♦ привлечение во вклады денежных средств физических и юриди­ческих лиц;

♦ размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях воз­вратности, платности, срочности;

♦ открытие и ведение банковских счетов физических и юридиче­ских лиц.

Кроме банков банковские операции могут осуществлять и организа­ции, которые называются небанковскими кредитными организациями. Эти организации имеют право осуществлять отдельные банковские опе­рации, предусмотренные законодательством. При этом допустимые со­четания банковских операций для небанковских кредитных организа­ций устанавливаются Банком России.

Но не многообразие услуг, предоставляемых банками, объясняет их роль в современной экономике. Исключительное значение банков опре­деляется прежде всего тем, что они могут:

♦ образовывать платежные средства;

♦ выпускать платежные средства в оборот;

♦ осуществлять изъятие платежных средств из оборота.

Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осу­ществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег. Изъя­тие из оборота осуществляется в процессе погашения кредита заемщиком.

Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие.

Во-вторых, возрастание роли банков в экономической жизни обще­ства связано с изменением вещественной формы денег, а именно широ­ким использованием безналичных средств и расчетов.

Платежным агентом по безналичным расчетам является банк. Де­нежные расчеты в экономике осуществляются в форме движения на­личных денег и денег в безналичной форме.

Наличные деньги физические и юридические лица могут хранить в выбранном ими хранилище, а платежи могут осуществляться ими по мере необходимости.

Безналичные деньги могут храниться только в банках на счетах юри­дических лиц. Банки зачисляют поступающие на эти счета суммы, вы­полняют распоряжения предприятий об их перечислении и выдаче со счетов, а также проводят другие банковские операции, предусмотрен­ные банковскими правилами и договорами.

Безналичные расчеты все шире вторгаются и в сферу денежных от­ношений физических лиц. Зачисление доходов на банковские счета, ис­пользование чеков, пластиковых карт для расчетов расширяет зависи­мость физических лиц от банков, делая банки кровеносной системой рыночной экономики.

Основные формы безналичных расчетов, принятые в российской практике, это:

♦ платежные поручения;

♦ аккредитивы;

♦ чеки;

♦ инкассо;

♦ пластиковые карты.