Банки и банковское дело

КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В Российской Федерации создание и функционирование коммерче­ских банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской дея­тельности». В соответствии с этим законом:

♦ банк является коммерческим юридическим лицом, т. е. таким организационным образованием, деятельность которого направ­лена на извлечение прибыли;

♦ банк создается в форме хозяйственного общества, т. е. акцио­нерного общества или общества с ограниченной ответственнос­тью;

♦ банк является кредитной организацией, т. е. организацией, со­зданной для осуществления банковских операций;

♦ банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;

♦ банк обладает специальной компетенцией, т. е. извлекает прибыль путем совершения специальных операций;

♦ банк рассматривается законодателем как один из элементов бан­ковской системы.

Таким образом, российские коммерческие банки действуют как уни­версальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг опера­ций на финансовом рынке. Эти операции:

♦ предоставление различных по видам и срокам кредитов;

♦ покупка-продажа и хранение валюты, ценных бумаг;

♦ привлечение средств во вклады;

♦ осуществление расчетов;

♦ выдача гарантий, поручительств и иных обязательств;

♦ посреднические и доверительные операции и др.

В России банки могут создаваться как акционерные общества и об­щества с ограниченной ответственностью. Исключается возможность формирования уставных фондов за счет средств, находящихся в веде­нии федеральных органов государственной власти, за исключением слу­чаев, предусмотренных федеральными законами.

Создание коммерческого банка представляет собой сложный про­цесс, в течение которого:

1. Формируются взаимоотношения будущих учредителей банка.

2. В территориальные учреждения Центрального банка РФ на пред­мет получения его заключения представляются необходимые до­кументы:

— заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

— устав банка;

— учредительный договор;

— протокол общего собрания учредителей;

— свидетельство об уплате государственной пошлины за регист­рацию кредитной организации;

— список учредителей;

— заключение аудиторской организации;

— экономическое обоснование;

— сведения о составе руководителей банка.

3. Территориальным управлением пакет документов направляется в Центральный банк РФ для принятия решения о возможности регистрации, выдачи свидетельства о регистрации.

4. После подтверждения банком оплаты уставного капитала Цент­ральным банком РФ выдается лицензия на осуществление бан­ковских операций.

В Российской Федерации кредитная организация действует на ос­новании специального разрешения—лицензии. В лицензии указывают­ся банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следу­ющие лицензии:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

2) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вкла­ды средств физических лиц);

3) лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Возможность выдачи такой лицензии рассматривает­ся Центральным банком России одновременно с документами на предоставление валютной лицензии.

Разрешение на право совершения сделок с драгоценными метал­лами выдается Центральным банком РФ по согласованию с Ми­нистерством финансов Р Ф.

Кредитная организация может расширить круг выполняемых опе­раций путем получения следующих видов банковских лицензий;

4) лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;

5) лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и в иностранной валюте, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредит­ной организации;

6) Генеральноя лицензия, которая может быть выдана банку, имею­щему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Банк, имеющий Ге­неральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капи­тале банков-нерезидентов.

Для формирования уставных капиталов российских банков допус­кается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностран­ными инвестициями в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федера­ции, утвержденными Центральным банком РФ 08.04.93 г., понимаются:

♦ банки, уставный капитал которых формируется за счет резиден­тов и нерезидентов;

♦ иностранные банки — банки, уставный капитал которых форми­руется за счет нерезидентов;

♦ филиалы банков-нерезидентов.

Решение об открытии банка с участием иностранных инвестиций принимается Центральным аппаратом Банка России. Банк России уста­навливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отече­ственных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных бан­ков.

Если на начальном этапе формирования банковской системы ком­мерческие банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционер­ные и создание новых банков преимущественно в акционерной форме.

Увеличение уставного фонда может осуществляться как за счет вне­сения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и раз­мерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников.

Акционерные банки могут быть закрытого и открытого типов.

Акции банков закрытого типа могут переходить из рук в руки только при согласии большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и рас­пространяться в порядке открытой подписки.

Подписка на ценные бумаги банка считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.

Прекращение деятельности банка происходит путем его реорганиза­ции или ликвидации. Реорганизация — достаточно широкое понятие, которое может означать: слияние, присоединение, разделение, выделе­ние, преобразование.

При реорганизации банка права и обязанности переходят к право­преемникам. В этом случае в Устав банка и Книгу государственной ре­гистрации кредитных организаций вносятся необходимые уточнения. Все документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке правопреемнику.

Ликвидация коммерческого банка может происходить как в добро­вольном, так и в принудительном порядке.

Добровольная ликвидация может быть осуществлена только по ре­шению общего собрания учредителей. При этом на момент принятия решения о добровольной ликвидации банк должен выполнить все обя­зательства перед кредиторами. Следовательно, решение о доброволь­ной ликвидации не может быть принято, если банк является неплате­жеспособным.

Принудительная ликвидация коммерческого банка может осуществ­ляться по решению ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии:

А) за нарушения коммерческим банком банковского законодатель­ства;

Б) в связи с неплатежеспособностью коммерческого банка и реше­нием арбитражного суда о признании его банкротом.

Правовой основой прекращения деятельности банка в связи с его неплатежеспособностью являются Федеральные законы «О Централь­ном банке РФ (Банке России)» и «О банкротстве (несостоятельности) кредитных организаций».