Банки и банковское дело

РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

На процесс развития банковской системы и таким образом на ее роль в социально-экономическом развитии страны влияет совокупность фак­торов как внешних по отношению к банковской системе, так и внутрен­них.

К внешним факторам следует отнести макрофакторы, или факторы среды. Эта группа факторов представляет собой вероятностную сово­купность взаимоувязанных и взаимообусловленных факторов, которые с определенной степенью условности можно разделить на пять основных групп: экономические, политические, правовые, социальные и форс-ма­жорные.

Совокупностьэкономическихфакторов отражает состояниеэконо - мики, выраженное в интенсивности и способахустановленияэкономи - ческихотношений сучастием банков.

К экономическим факторам следует отнести принципы исполнения федерального бюджета, характер реализуемой денежно-кредитной по­литики, сложившуюся систему налогообложения, результаты проведе­ния экономических реформ, формирующие общие условия функцио­нирования банковской системы. Так, при экономическом росте, как правило, увеличивается число субъектов хозяйствования, растут эко­номические связи, что влечет за собой соответствующий рост спроса на банковские услуги как со стороны предприятий и организаций, так и со стороны населения.

В случае кризисного развития наблюдаются противоположные про­цессы, угнетающие банковскую систему в целом, усложняющие деятель­ность отдельных банков, снижая их надежность и ликвидность. Разви­тие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких

Факторов, как чрезмерный налоговый пресс на прибыль банков, отсут­ствие достаточных ресурсов для осуществления банковских операций, убыточность значительного числа крупных и средних предприятий, об­щее снижение уровня доходов населения.

К политическим факторам относятся те решения органов власти и управления на федеральном, региональном и местном уровнях, которые влияют на характер решений, принимаемых субъектами банковской системы: Центральным банком, банками, кредитными организациями, банковскими ассоциациями. Это в первую очередь:

♦ заявленные принципы формирования бюджета и его пропорций;

♦ принципы денежно-кредитной политики;

♦ основные направления совершенствования налогообложения;

♦ реализуемые на практике принципы развития национального хо­зяйства и его отдельных отраслей, отношение к предпринима­тельству, к банковской деятельности, к ответственности государ­ства и бизнеса перед обществом.

В мировой практике страны ранжируются по критерию политиче­ского риска. Чем выше этот показатель, тем менее стабильна социально - экономическая ситуация в стране. Странам с высоким рейтингом поли­тического риска сокращается либо полностью прекращается кредитная поддержка со стороны международных банковских институтов, а также со стороны отдельных стран, располагающих свободными денежными средствами.

Формы и методы правового регулирования хозяйственной деятель­ности в целом и банковской в частности оказывают существенное влия­ние на функционирование банковской системы. Устойчивость законо­дательства, его относительная консервативность создает предпосылки правового регулирования возникающих проблем. При этом законода­тельство оказывает влияние на развитие банковской системы особыми правилами регулирования тех или иных банковских операций или сде­лок, разрешая их или запрещая. Так, например, в некоторых странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бу­магами, вкладывать свои средства в капиталы других предприятий. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием и торгово - посреднической деятельностью. В ряде стран центральные банки могут заниматься обслуживанием хозяйства, в других их основная функ­ция—эмиссионная.

Экономические, правовые и политические факторы во многом оп - ределяюткомплекс социально-психологическихфакторов. Ксоциально - психологическим факторам относятся: уверенность большинства насе­ления в правильности проводимых экономических преобразований, в стабильности налогового, таможенного, валютного законодательства, в хороших перспективах для экономики в целом и ее отдельных отраслей. Все вышеперечисленное в совокупности формирует уровень доверия к банковской системе, готовность осуществлять банковские операции и пользоваться банковскими услугами. В этом случае доверие к банковс­кой системе определяет и более эффективное выполнение ею функций обеспечения финансирования потребностей экономического развития за счет привлечения финансовых ресурсов населения и иностранных инвесторов.

Форс-мажорные обстоятельства, являющиеся следствием стихий­ных бедствий и непредсказуемых событий, которые приводят к сбоям в платежных системах, могут быть разделены на:

♦ природные (наводнения, землетрясения, ураганы), которые тех­нически затрудняют функционирование банковской системы;

♦ политические (закрытие границ, введение международных зап­ретов на экономические отношения с другими государствами, военные конфликты), которые приводят к необходимости суще­ственного пересмотра условий взаимодействия банков и их кли­ентов;

♦ экономические (отказ государства от выполнения своих финан­совых обязательств, изменение правил расчетов, изменение сис­темы налогообложения, введение ограничений на экспортно-им­портную деятельность, кризисы на финансовых рынках), которые приводят к затруднениям банков и клиентов, вызванным общей неопределенностью хозяйственной деятельности. При этом как бы долго ни готовились реформы: налоговая, бюджетная, расче­тов и т. п., форс-мажорный характер их влияния на банковскую систему не меняется. Поскольку предугадать или зарегламенти­ровать все нюансы экономических отношений не представляется возможным. Переход банков на новый план счетов (1998 г.), вве­дение в действие в 1999 г. Налогового Кодекса (ч. 1) вызвали множество трудностей в работе специалистов, в функционирова­нии банков и банковской системы в целом.

Под внутренними факторами, влияющими на результаты функцио­нирования банковской системы как единого целого, следует понимать совокупность факторов, которые формируются субъектами банковской системы: Центральным банком, коммерческими банками, банковскими ассоциациями. Внутренние факторы поддаются влиянию со стороны субъектов банковской системы и определяются следующими основны­ми моментами:

♦ ролью и авторитетом Центрального банка в банковской системе;

♦ компетенцией руководителей банков и квалификацией банков­ских работников;

♦ уровнем межбанковской конкуренции и ее характером;

♦ степенью осознания банковским сообществом своей роли в эко­номике и целей развития банковской системы;

♦ сложившимися банковскими правилами и обычаями.