Финансы, деньги, кредит и банки

БАНКИ: СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

Банки - непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Исто­рически они развивались практически одновременно: начало обраще­ния денежной формы стоимости можно считать и началом банковской деятельности, а степень зрелости развития банковской системы всегда соответствовала развитости товарно-денежных связей в экономике. В истории нет конкретной даты появления первого банка, поэтому и мне­ния ученых о времени и месте появления банка различны. Одни счита­ют, что первые банки появились в эпоху феодализма в связи с возник­шей потребностью в функции банков как посредника в платежах. По мнению других, первые банки возникли на ранних стадиях развития капитализма, когда появилась острая потребность в широкомасштабных кредитных операциях, необходимых для функционирования капитали­стических предприятий. Третьи прослеживают отдельные банковские операции, осуществлявшиеся задолго до нашей эры.

В Вавилоне (VIII-V вв. до н. э.) практиковалась выдача денежных ссуд для покупки семян с погашением долга после продажи урожая. Храмы в Египте, Греции и Римской империи принимали денежные вкла­ды и пускали их в оборот. Распространение получили также ссуды под залог недвижимости. Переход к феодализму сопровождался упадком товарно-денежных отношений и кредитных операций. Лишь в XIII— XIV вв. банковское дело вновь возрождается, что было связано с рас­ширением торговли, посредничеством в платежах.

Лингвистика и этимология позволяют представить историю возник­новения слова «банк». Старофранцузское «banque» и итальянское «Ьапса» много столетий назад обозначали «стол менялы». Данное понятие пол­ностью согласуется с тем, что наблюдали историки, столкнувшись с пер­выми банкирами. Эти первые банкиры были менялами, которые обыч­но сидели за столом или в небольших лавках в торговом районе и помогали путешественникам, приехавшим в город, обменивать за опре­деленную плату иностранные монеты на местные, а также учитывали коммерческие векселя, чтобы обеспечить торговцев оборотным капита­лом. Вероятно, первые банкиры для финансирования своей деятельнос­ти использовали собственный капитал, но очень скоро возникла идея привлечения депозитов и гарантирования срочных займов, предостав­ляемых богатыми клиентами. Именно эти средства стали важным ис­точником банковского капитала. Займы предоставлялись от 6% годо­вых до 48% в месяц по особо рисковым операциям. Почти все первые банки по происхождению были греческими.

Постепенно, с развитием торговли и судоходства банковское дело вышло за пределы греко-римской цивилизации и переместилось в се­верную и западную Европу, в новые мировые центры торговли. Банки, являвшиеся предшественниками капиталистических банков, возникли во Флоренции и Венеции (1587 г.), затем - в Амстердаме (1609 г.) и Гам­бурге (1618 г.). Это была примитивная форма банковского дела, которая еще не знаменовала эпоху в развитии современного кредитного дела. Развитие капиталистического производства и товарно-денежных отно­шений потребовало дальнейшего расширения и укрупнения банковско­го капитала, необходимого для кредитования отраслей экономики.

По мере распада натурального хозяйства, развития торговли и това­рообмена повышалось значение денежных расчетов и кредита. Исполь­зование в широких масштабах наемного труца вызвало необходимость выплаты доходов в денежной форме. Таким образом возник регуляр­ный денежный оборот, организацию и обслуживание которого стали осуществлять банки, и появилась особая форма предпринимательской деятельности - банковская. Одновременно постепенно получала разви­тие и другая сторона банковских операций — управление капиталом, приносящим проценты.

Посредством аккумуляции свободных денежных средств капитали­стических предприятий, правительственных учреждений, сбережений и доходов населения банки сосредоточили у себя огромные массы ссуд­ного капитала, который использовался для предоставления кредитов. В ходе развития и укрупнения банки превратили свою деятельность в са­мостоятельную работу капиталистического предприятия.

Банк - это предприятие, осуществляющее предпринимательс­кую деятельность, связанную с производством специфического про­дукта в сфере обращения.

В данном случае продуктом банковского предприятия будет являть­ся не просто товар, а товар особого рода - деньги, платежные средства и услуги преимущественно денежного характера.

Как особые капиталистические предприятия банки получают при­быль от своих операций, источником которой является разница в про­центных платежах по вкладам и кредитам.

С ростом платежного оборота повышается роль банков как расчет­ных центров. Они превращаются в кассиров промышленных, торговых и других предприятий, осуществляют по их поручениям платежи, взыс­кивают долги. Мобилизуя мелкие сбережения, банки расширяют базу накопления денежного капитала и способствуют развитию капиталис­тического производства.

Представление о сущности банка значительно расширится, если мы рассмотрим его функции. Сущность, как и функции банка, неоднознач­на и многогранна, что связано прежде всего со спецификой банка и той ролью, которая отведена ему в процессе воспроизводства и системе об­щественных отношений. Чаще всего функции на микроуровне отожде­ствляют с деятельностью конкретного банка, с его операциями и услу­гами. Однако, как и анализ сущности банка, исследование функций надо проводить на основе методологических требований, рассматривая банк как единый целостный организм и с учетом его деятельности на макро­уровне (рис. 40).

1. Функция аккумулирования средств. Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в - капитал — одна из старейших функций банков. Аккумулированные банком свободные де­нежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, при­носят их владельцам доход в виде процента, а с другой - создают банку базу для проведения активных операций. Сконцентрированные банком сбережения могут быть использованы на различного рода экономичес­кие и социальные нужды.

2. Функция регулирования денежного оборота. Банки выступа­ют центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денеж­ных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредствам имитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массо­вого обслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно сделать вы­вод, что данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кре - дитным институтом.

3. Посредническая функция. Под ней зачастую понимается дея­тельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят пла­тежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, на­ходясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией. Однако понятие посреднической функции несколько глубже, чем посредничество в платежах, оно обра­щено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому. Через банки проходит денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Банки осуществляют пере­лив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от од­ной отрасли народного хозяйства к другой. Посредством совершения операций по счетам банки совершают движение капиталов, аккумули­руя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капи­талы в другие отрасли и регионы. Перераспределяемые банками ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирова­ния. Высвободившиеся у одного субъекта и аккумулируемые банком ресурсы не совпадают с потребностями другого субъекта. Банк, нахо­дясь в центре экономической жизни, получает возможность трансфор­мировать (изменять) размер, сроки и направления капиталов в соответ­ствии с потребностями хозяйства. '

Таким образом, посредническая функция банка—это функция транс­формации ресурсов, обеспечивающая более широкие отношения субъек­тов воспроизводства и сокращение риска.

Все банки являются составными элементами банковской системы государства, которая во многом определяется уровнем развития произ­водственных отношений, господствующими формами собственности и той экономической ситуацией, в которой находится страна. Современ­ное понятие банковской системы может быть истолковано двояким об­разом: с одной стороны - это сеть финансово-кредитных учреждений (центральный и коммерческие банки), с другой стороны — совокупность кредитных и расчетных отношений.

ЧРоль и значение банковской системы как основного звена кредит­ной системы государства определяется ее способностью мобилизовать свободные денежные средства субъектов хозяйствования и населения, превращая их в ссудный капитал, необходимый для решения проблем производства и реализации товаров и услуг. Важным аспектом банков­ской деятельности являются международные операции, увеличивающие объемы международной торговли. Общим правилом построения бан­ковских систем является двухуровневая композиция (рис. 41).

Несмотря на определенную идентичность структур банковской сис­темы экономически развитых государств каждая из них имеет нацио­нальные особенности. Наиболее развитой системой обладают США, страны Западной Европы, Япония.

Банки органично вплетены в общий механизм государственного ре­гулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуют с бюджетом и налоговой системой, системой ценообразования и политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означа­ет, что успех социально-экономического развития страны во многом за­висит от функционирования банковской системы и от формы и методов государственного регулирования банковского предпринимательства.

Банковская система как элемент цивилизованной рыночной эконо­мики может быть только двухуровневой. Необходимость создания та-

11-3316

Кой архитектуры банковской системы обусловлена противоречивым ха­рактером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свобо­ды предпринимательства и распоряжения финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими бан­ками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное государственное регулирование, контроль и целенаправленное воздей­ствие, что требует особого института в виде Центрального банка - проводника государственной денежно-кредитной политики.