Появление страховой терминологии
К заслугах! итальянских купцов следует отнести и создание страховой терминологии. Во всяком случае, уже в XII—XIV вв. при осуществлении страховых операций в ходу были выражения "assurazioni", "risigo", "piaemia", "pollizza". В первом без труда узнаются современные понятия "Assurance" (франц.) и "Insuranse" (англ.), означающие страхование, а три последующих почти дословно соответствуют русским терминам - риск, премия, полис.
Термин "underwriter" происходит из практики страхования Lloyd's: каждое лицо, желающее принять часть риска на свою ответственность, подписывало свое имя под суммой и описанием риска (андеррайтер — подпись под рисками). Как правило, андеррайтер уполномочен страховой компанией анализировать, принимать на страхование (перестрахование) и отклонять все виды рисков, а также классифицировать и оценивать выбранные риски для получения по ним оптимальной страховой премии. Андеррайтер отвечает за формирование страхового (перестраховочного) портфеля компании, а андеррайтинг (underwriting) - это процедура анализа и отбора рисков для принятия их на страхование (перестрахование); включает их идентификацию5, оценку, классификацию по источникам и
Степеням опасности, квалификацию на страховые или нестраховые, определение сроков, условий и размеров страхового покрытия, расчет размеров премии. Кроме того, андеррайтер может принять меры предосторожности, передав другим страховщикам часть риска. Практика привела к необходимости перестрахования6, предоставляющее непосредственному страховщику гарантию, с помощью которой он сможет поддержать андеррайтерский счет погашенным (сбалансированным). Благодаря перестрахованию возникает гарантия прямого страховщика, могущего принять на себя риски, зная, что изначально составленная программа перестрахования будет гарантией его выживаемости в трудные времена или в случае катастрофы. Для оценки качества андеррайтинга необходимо также учитывать и субъективный фактор как важную его составляющую.
Вскоре выяснилось, что для определения размера предварительных взносов либо более высокой процентной ставки необходимы довольно сложные расчеты, основанные на чисто математической вероятности бедствий и катастроф. Так зародилась профессия актуария (actuary) - специалиста в области математической статистики и теории вероятности, профессионально занимающегося расчетами тарифов, резервов и обязательств страховой компании. Первоначально актуарные расчеты выполнялись в области страхования жизни; в настоящее время они применяются при разработке планов в негосударственных пенсионных фондах, в банковской сфере, при формировании биржевой политики. Специальность актуария возникла в XVtll в. в связи с развитием страхового дела в европейских странах. Деятельность актуариев оказала определенное влияние на становление демографической статистики, особенно на изучение смертности и разработку таблиц смертности.
Характерных для данного вида деятельности лица, принимающего решение, всестороннее изучение всех возможных случаев, могущих произойти в результате небрежности, недосмотра или несчастного случая. Инструментами И. р. могут служить: физическое обследование, проверочные листы, схемы процессов, причинно-следственные диаграммы, модели организационного устройства субъекта риск-менеджмента, индикаторы риска, анализ финансовых результатов и другие приемы. В конечном счете И. р. преследует цель максимально полного выявления природы того или иного рыска, присущего деятельности хозяйствующего субъекта, построение конкретной классификации рисков отдельно взятой компании и эффективное управление ими.
Л Перестрахование (reinsurance) — операция, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. 'Андеррайтерский счет (underwritingaccount) — специальная информация, собираемая и обрабатываемая андеррайтером страховой компании. Аккумулирует статистические данные, содержащие перечень принятых на страхование рисков и их прохождение. В большинстве случаев ведется на годичной базе и отражает результаты андеррайтинга компании за год по соответствующему виду страхования.
Возникает потребность выделения из круга страхователей лип, осуществляющих общее руководство и обеспечивающих сохранность страхового фонда. Тем самым происходит постепенное разделение лии — участников страховых соглашений — на страховщиков (insurer) и страхователей (insured).
