ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

Необходимость, сущность и функции кредита

Кредит в переводе с латинского слова «kreditum» означает «дом», «ссуда», «доверие». Кредит является исторической эконо­мической категорией, так как его возникновение связано с рас­слоением первобытного общества на имущих и неимущих, станов­лением товарно-денежных отношений. Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме имущими слоями общества крестьянам и ремесленникам для удовлетворения потребитель­ских нужд и уплаты долгов. С развитием товарно-денежных от­ношений кредит приобрел денежную форму.

С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Од­ними специалистами считается, что кредит возникает от беднос­ти, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряже­нии субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалис­тов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкрот­ству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на эко­номику во многом связано с отсутствием о нем четкого представ­ления.

Объективная необходимость кредита возникает из особенное - тей расширенного воспроизводства. Оно предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма стоимости Переходит в товарную, товарная — в производственную, произ - й°дственная — в товарную и товарная — вновь в денежную. Таким °бразом, экономической основой появления кредитных отноше-
ний являются кругооборот и оборот капитала. Возникновение кре­дита следует искать не в сфере производства, а в сфере обмена. | Товарообмен как перемещение товаров и услуг из рук в рук: является той почвой, где могут возникнуть отношения по пово, кредита. Движение стоимости является ядром движения креди та. Кругооборот капитала не исключает колебаний капитала, в ре зультате чего образуются приливы и отливы денежных средств] колебания потребности в ресурсах.

Смена форм капитала сопровождается временным высвобож дением денежных средств у одних хозяйствующих субъектов, об< разованием потребности в высвободившихся средствах у друг: хозяйствующих субъектов

На базе неравномерного кругооборота и оборота капиталов ее тественным становится появление отношений, которые устраня ют несоответствие между временем производства и временем об| ращения средств. Таким отношением является кредит.

Для того чтобы кредит стал реальностью, нужны определен; ные условия.

Кредитные отношения возникают при наличии: Экономической основы: неравномерность кругооборота капи тала дает возможность высвобождения денежных средств у од; них и наличия потребности в них у других, т. е. создается основі возникновения кредита.

Правовой основы: участники кредитной сделки — кредитор і заемщик должны быть юридически самостоятельными субъекта; ми экономических отношений. Кредит возможен при совпаденш интересов кредитора и заемщика.

Часто кредит восприниміается как деньги, хотя это различны* понятия и отношения (табл. 5.1).

Сущность кредита часто отождествляют с содержанием, хот) это разные понятия. Содержание выражает как внутреннее а> стояние кредита, так и внешние связи. j

Кредитные отношения состоят из трех элементов: кредитора заемщика и ссуженной стоимости.

Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляй* щая ссуду.

Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая к ре' дит и обязанная возвратить полученную ссуду. Здесь нельзя пу тать понятия «должник» и «заемщик». Долг — более широкое по' нятие, характеризующее обязанности вообще. і

Ссуженная стоимость — нереализованная часть стоимости, которая, вступая в кредитные отношения, обладает особой доба­вочной потребительной стоимостью.

Взаимодействие кредитора и заемщика носит характер един­ства противоположностей (табл. 5.2). Каждый при этом преследу­ет свой интерес.

Таблица 5.2

Отличия кредитора и заемщика

______ Заемщик

Че является собственностью ссужаемых

Средств. Он временный владелец Применяет ссуженные средства как в сфере

Обращения, так и в сфере производства возвращает ссужаемые ресурсы Оплачивает ссудный процент Зависит от кредитора

Кредитор

Является владельцем ссужаемых средств Предоставляет ссуду в фазе обмена, не вхо­дя в производство Стоимость уходящих средств сохраняется Получает доход от ссужаемых ресурсов Диктует свою волю заемщику

Структура кредита предполагает единство его элементов — это йсегда движение ссуженной стоимости.

Движение ссуженной стоимости можно представить следу ющим образом:

Рк - Пкз - Ик - ... Bp... Вк... - Пкс,

Где Рк — размещение кредита;

Пкз — получение кредита заемщиком;

И К — использование кредита; і

Bp — высвобождение ресурсов;

Вк — возврат стоимости;

Пкс — получение кредитором средств.

При размещении кредита важным условием является уверен, ность в том, что размещение средств — самое эффективное. Пр( получении кредита необходимо четко отдавать себе отчет в том что полученная стоимость является оптимальной. 1

Высвобождение ресурсов в процессе использования характер ризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщи| ка. Данная стадия является материальной базой для вступлени| кредита в следующую фазу.

Возврат кредита свидетельствует об эффективности его и< пользования. Получение стоимости кредитором завершает стадиі движения кредита. Все стадии движения ссуженной стоимості находятся в единстве, нельзя искусственно вычислить одну из ниЦ возводить в ранг основополагающей, все они равнозначны. Изу* чая сущность кредита, необходимо раскрыть его основу.

Основа кредита — это то, на чем «держится» сущность. Ос| новой кредита является возвратность. Возвратность кредита, вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости, высту( пает всеобщим свойством кредита. Возвратность пронизывает всі стадии движения кредита. При возвратном движении стоимості важна и юридическая сторона. Собственность на стоимост; передаваемая на определенный срок, не переходит от кредиторі к заемщику. Собственником остается кредитор, а заемщик — лиш| временный владелец ссужаемых средств. При изучении основі кредита необходимо учитывать и социально-экономическую с имость, так как кредит является порождением общественных го требностей. Экономическая и социально-экономическая основі кредита тесно взаимосвязаны друг с другом.

Таким образом, сущность кредита можно определить как го редачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для исполі зования на началах возвратности и в интересах общественных по­требностей.

Изучив структуру, стадии и основы кредита, можно дать оп­ределение кредита как экономической категории.

Кредит представляет собой: экономические отношения; дви­жения ссудного капитала; особую форму движения денег на на­чалах возвратности, срочности, платности в интересах обществен­ных потребностей.

Изучение кредита как экономической категории будет непол­ным, если не раскрыть его функции.

Сущность любой экономической категории проявляется в вы­полняемых ею функциях. Слово «функция» произошло от латин­ского functio — «исполнение». Функция — это временное прояв­ление сущности, которая характеризует взаимодействие данной категории с внешней средой. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность.

Функции кредита проявляются прежде всего в кредитных от­ношениях. Двухсторонние кредитные отношения возникают между:

1) субъектами хозяйствования и государством;

2) государством и населением;

3) субъектами хозяйствования;

4) субъектами хозяйствования и частными лицами.

В экономической литературе нет однозначно принятого коли­чества выполняемых кредитом функций. Проанализируем наибо­лее часто встречающиеся функции кредита (рис. 5.1).

Перераспределительная функция. Эта функция кредита заключается в том, что ссуженная стоимость участвует в эконо­мической деятельности заемщика, для которого это имеет несом­ненные преимущества по сравнению с другими формами мобили - Зации ресурсов, в том числе собственных. Движение ссуженной стоимости позволяет удовлетворить потребность в ресурсах од - субъектов экономических отношений за счет капитала дру­гих. Перераспределительная функция кредита оказывает суще* ственное влияние на структурные сдвиги в экономике. Она прш водит к концентрации капитала в наиболее доходных отраслях ж видах деятельности. Посредством кредита может перераспреде! ляться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное к государстве богатство. |

Эмиссионная функция. Ее содержание заключается в создал нии кредитных средств обращения и замещения наличных дене|. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т. е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие дан*- ной функции проявляется тогда, когда на основе замещения на?- личных денег производятся безналичные расчеты. Происходи1 замещение действительных денег кредитными деньгами.

Контрольная функция. Эта функция означает, что разм» щение, использование и возврат кредита контролируются креді тором. Такой контроль вытекает из условий предоставления кре­дита. Контроль необходим при формировании кредитного порт - феля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.

Функция ускорения концентрации и централизации ка­питала. Кредитный механизм способствует процессу превраще­ния прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы иі дивидуального накопления. Для увеличения масштабов произво; ства зачастую недостаточными являются средства отдель субъектов, поэтому разрозненные части их прибавочной стоим' сти аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув ЗН! чительных размеров, активно содействуют процессу расшире; ного воспроизводства. Кроме того, концентрации подвергают) > свободные денежные средства населения. Важную роль играет централизация капитала, так как способствует превращению иі дивидуальных предприятий в предприятия коллективной форм J собственности. Глобализация экономики приводит к повышен^ 1 роли международного кредита в формировании структуры эк ' номики, ее специализации, интеграции в мировую систему ра ' деления труда.

Функция экономии издержек обращения. Она присуща кр диту, который создает условия для вовлечения в денежный об| рот свободных ресурсов субъектов экономической деятельное

Экономия затрат выражается в том, что при отсутствии необхо­димых средств для совершения той или иной операции эко­номический субъект обращается на рынок в поисках ресурсов. Кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и эко­номии общественных затрат.