Управление эффективностью бизнеса

Сценарии и версии

В любой достаточно крупной организации планирование носит много­вариантный характер. Для этого автоматизированная система должна позволять описывать различные вариации планов и бюджетов; при этом подразумевается, что любой из версий может соответствовать собствен­ная процедура согласования.

В системе Hyperion Planning многовариантность планирования реали­зуется при помощи аналитических направлений «Сценарии» (Scenario) и «Версии» (Version). Каждая комбинация сценария и версии содержит свой собственный набор данных. После того как пользователи-пла­нировщики завершают ввод данных для объекта (ЦФО) по конкрет­ному сценарию и версии, они могут инициировать процедуру согла­сования и утверждения в соответствии с заданной организационной процедурой.

Сценарии могут охватывать различные промежутки времени. При опи­сании сценария указывается категория данных (например, «плановые», «фактические» или «прогнозируемые»), а также соответствующие дан­ному сценарию период времени и таблица курсов валют. Когда плани­ровщики вводят данные, соответствующие определенному сценарию, то им доступны только годы и периоды в пределах установленного для данного сценария диапазона (периоды за пределами диапазона показы­ваются в режиме «только для чтения»).

Если бюджетная модель является мультивалютной, то за сценарием должна быть закреплена таблица обменных курсов. Если за разными сценариями закрепить разные таблицы курсов, это даст возможность моделировать последствия различных допущений относительно коти­ровок валют.

Например, если организация желает сформировать два плана про­даж — на один и на три года, — то в системе для этого можно будет создать два сценария: «План продаж на текущий год» и «Прогноз про­даж на три года». Разумеется, каждому из планов будет соответствовать свой горизонт планирования и плановые периоды. При этом каждый план будет формироваться разными пользователями, с разными схема­ми рассмотрения, согласования и утверждения. Кроме того, для каждо­го из планов можно указать свою таблицу курсов валют.

Версии бюджета придают процессу планирования дополнительную гибкость и могут иметь различную интерпретацию по отношению к оп­ределенному плану, например:

— предварительный или окончательный вариант плана;

— оптимистическая, пессимистическая или наиболее вероятная оценка показателей;

— внутренние или внешние данные.

Версии не зависят от отдельных сценариев. Например, если создать оптимистическую и пессимистическую версии, то их можно будет ис­пользовать в сочетании с любым из сценариев.

Версии могут быть двух видов: восходящие и целевые. В первом случае планировщики могут вводить данные только в элементы низшего уров­ня. Элементы родительского уровня автоматически агрегируются на основании значений низшего уровня и доступны только для чтения. Например, данные вводятся для Ленинградской и Архангельской облас­тей, а общее значение по Северо-Западному региону агрегируется на их основе.

Целевые версии позволяют вводить данные на любом уровне иерархии. Для распределения значений от родительских элементов к их потомкам можно использовать бизнес-правила. Например, можно ввести целевое значение для общих расходов в элемент «Европа» и с помощью бизнес - правила получить значения для Ленинградской и Архангельской облас­тей на основании некоторой базы распределения (например, численнос­ти населения).

Целевые версии позволяют устанавливать целевые показатели на оп­ределенном уровне управления. Планировщики, работающие с восхо­дящими версиями, могут соотносить эти цели с результатами, получен­ными на основе вводимых ими данных низшего уровня. Например, у элемента «Общие продажи продукции» могут быть дочерние элементы «Розничные продажи», «Оптовые продажи» и «Дистрибьюторы». Бюд­жетный аналитик может ввести значение «10 000» для «Общих продаж продукции» по объекту «Краснодарский край» в целевой версии (и тем самым установить целевой показатель продаж по Краснодарскому краю). Планировщики, в свою очередь, могут ввести значения в восхо­дящей версии отдельно по розничным, оптовым и дистрибьюторским продажам. В идеале сумма значений низшего уровня будет составлять 10 000 и позволит показать, как достигается цель бюджета.

Данные можно копировать из одной версии в другую, при этом позво­лительно выбирать объекты, данные которых должны копироваться. Например, в предварительной версии сценария годового дохода могут быть данные по Центральному и Южному регионам, которые можно взять за отправную точку окончательной версии.

Права доступа к элементам аналитических направлений «Сценарий» и «Версия» можно назначать для групп или отдельных пользователей (планировщиков и бюджетных аналитиков). Эти права определяют, может ли пользователь или группа просматривать и/или изменять данные.