Банки и банковское дело

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И УСАУГИ

К концу XX в. коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая дивер­сификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставать­ся рентабельными даже при весьма неблагоприятной рыночной конъ­юнктуре.

Но далеко не все банковские операции повседневно используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции).

Перечислим основные банковскиеуслуги.

Валютный обмен. История свидетельствует, что одной из первых услуг, предложенных банками, стали валютнообменные операции. В со­временной банковской деятельности эти операции имеют огромное зна­чение, поскольку экономические связи субъектов хозяйствования по­стоянно расширяются и глобализируются.

Учет коммерческихвекселей и предоставление кредитовпредприя - тиям. Уже в древние времена банкиры начали учитывать коммерче­ские векселя. Этим они предоставляли займы местным торговцам, ко­торые продавали банку долговые обязательства своих покупателей с целью быстрейшей мобилизации средств. От учета коммерческих векселей лежал недолгий путь к прямому кредитованию деловых предприятий.

Посредничество в кредите стало одной из важных функций коммер­ческого банка. Это посредничество осуществляется путем перераспре­деления денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота денежных фондов юридических лиц и денежных доходов физических лиц. Главным критерием перераспределения ресурсов вы­ступает прибыльность их использования заемщиком.

Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяй­ственных связей — от кредитора к заемщику.

Плата за отданные и полученные средства формируется под влияни­ем спроса и предложения заемных средств. В результате достигается

Свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответ­ствующее рыночному типу отношений.

Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сро­ками потребности в них.

Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть от­даны в ссуду в соответствии с потребностями заемщиков, и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств форми­руются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии надежности помещения накопленных ре­сурсов в банк.

Значение посреднической функции коммерческих банков для ус­пешного развития экономики состоит в том, что они своей деятельнос­тью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической си­стеме, аккумулируя свободные денежные средства и превращая их в мощный инвестиционный ресурс.

Обналичивание чеков гугл в Украине

Сберегательные вклады. Предоставление займов оказалось настоль­ко выгодным делом, что банки принялись изыскивать способы мобили­зации (привлечения) дополнительных средств. Одним из первых таких способов стали сберегательные вклады, которые банки принимают под процент. Этим банк выполняет и общественно важную функцию — сти­мулирует посредничество в кредит, которое он осуществляет путем пе­рераспределения денежных фондов юридических лиц и денежных до­ходов физических лиц.

Хранение ценностей. В эпоху средневековья банки начали практико­вать хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в собственных надежных хранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением ценностей занимаются отделы аренды сейфов, где под зам­ком находятся ценности клиентов, пока последним не понадобится до­ступ к своей собственности.

Расчетно-кассовое обслуживание. Банк принимает на себя инкасса­цию платежей и осуществление выплат по операциям клиента, а также

Осуществляет инвестирование избытков наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты.

Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные финан­систы, могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестиро­вании средств.

Лизинг оборудования. Банк может предложить своему клиенту при­обрести оборудование с помощью лизингового соглашения, по которо­му банк покупает оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответ­ствии с заключенным договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые в конечном счете полностью покрывают стоимость купленного банком и сданного в аренду оборудования.

Операции с ценными бумагами. В связи с формированием рынка цен­ных бумаг получает развитие и такая функция банков, как посредниче­ство в операциях с ценными бумагами.

Банки имеют право выступать в качестве:

♦ инвестиционных институтов, которые могут осуществлять дея­тельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника;

♦ инвестиционного консультанта;

♦ инвестиционной компании;

♦ инвестиционного фонда.

Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют по­среднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг.

Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он зани­мается:

♦ организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица;

♦ куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т. е. объявляя на опре­деленные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по кото­рым он обязуется их продавать и покупать.

Банк выступает в качестве инвестиционного фонда, когда размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени. В этом случае все риски,

Связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной стоимости приобретенных ценных бумаг относятся на финан­совый результат банка.

Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бу­магами, имеющих квалификационный аттестат, дающий право на со­вершение операций с привлечением средств граждан.

Трастовые (доверительные) услуги. Банк может управлять финан­совыми делами и собственностью фирм и частных лиц за определенную плату. Функция управления собственностью известна под названием операции доверительного управления, или трастовой услуги. Через тра­стовые отделы банки управляют портфелями ценных бумаг своих кли­ентов, предоставляют агентские услуги корпорациям, выпускающим акции и облигации, выступают в качестве попечителей по завещанию.

Наряду с экономическим понятием «банковские операции и услу­ги» в юридический оборот введено понятие «банковские операции и сделки». При этом действующее российское законодательство не дает прямого определения банковских операций и сделок, хотя пользуется этой терминологией. В ст. 5 Закона «О банках и банковской деятельно­сти» говорится о банковских операциях и других сделках, но эти поня­тия не разграничиваются.

Общими особенностями банковских операций и услуг являются: их длящийся характер, доверительные свойства, осуществление по стан­дартным правилам в соответствии с законодательством или банковски­ми правилами и обычаями.

По российскому законодательству к банковским операциям относятся:

1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юриди­ческих лиц.

2. Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет.

3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юриди­ческих лиц.

4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридиче - скихлиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридиче­ских лиц.

6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Выдача банковских гарантий.

Выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающего ис­полнение обязательств в денежной форме. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обя­зательств в денежной форме.

Доверительное управление денежными средствами и иным иму­ществом по договору с физическими и юридическими лицами. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоцен­ными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений и находящихся в них сейфов для хране­ния документов и ценностей. Лизинговые операции.

Оказание консультационных и информационных услуг. Кроме того, в соответствии с Бюджетным Кодексом РФ кредитные организации могут привлекаться для осуществления операций по пре­доставлению средств бюджета на возвратной основе.

В целом классификация операций и услуг коммерческого банка яв­ляется достаточно сложной, и в современной теории банковского дела существует следующая схема (см. рис. 1.1).

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И УСАУГИ

Рис. 1.1. Классификация операций коммерческого банка

Пассивные операции — это совокупность операций, обеспечиваю­щих формирование ресурсов коммерческого банка.

7.

8. 9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.

К собственным ресурсам коммерческого банка относятся:

А) уставной капитал;

Б) фонды: резервный и специальные;

В) обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссу­дам и от операций с ценными бумагами;

Г) нераспределенная прибыль.

Уставной капитал банка формируется за счет собственных средств участников и служит обеспечением его ликвидности. Размер минималь­ного уставного капитала и порядок его исчисления определяется Цент­ральным банком Р Ф.

Резервный фонд формируется за счет отчислений от прибыли и слу­жит для покрытия убытков, возникающих при основной деятельности банка. Минимальная величина этого фонда — до 15 % от величины уставного капитала.

Коммерческие банки могут формировать специальные фонды: эко­номического стимулирования, износа основных фондов, производствен­ного назначения.

Формирование обязательных резервов носит обязательный харак­тер и включается в себестоимость оказываемых банковских услуг. В отдельных случаях средства обязательных резервов формируются за счет прибыли. Страховые резервы создаются под возможные обесцене­ние вложений в ценные бумаги и потери по выданным кредитам.

Нераспределенная прибыль—часть прибыли, остающаяся после пла­тежей в бюджет, отчислений в резервный капитал, специальные фонды и выплаты дивидендов.

Собственные ресурсы банка имеют огромное значение в поддержа­нии его устойчивости и ликвидности.

Немаловажную роль играют и привлеченные средства. .Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке финансовых ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестиционных средствах.

Привлеченные средства формируются посредством следующих бан­ковских операций:

♦ привлечение кредитов и займов, полученных от других юриди­ческих лиц;

♦ депозитные операции.

Депозитные операции — это операции банков по привлечению де­нежных средств юридических и физических лиц во вклады на опреде­ленный срок либо до востребования.

Объектами депозитных операций являются депозиты— суммы де­нежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые на определенное время оседают на счетах в банке в силу дей­ствующего порядка осуществления банковских операций.

По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы:

♦ срочные депозиты (с их разновидностью — депозитным серти­фикатом);

♦ депозиты до востребования;

♦ сберегательные вклады населения.

Каждая из этих групп классифицируется по разным признакам. Сроч­ные депозиты классифицируются в зависимости от их срока, например:

♦ депозиты со сроком до 3 месяцев;

♦ депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

♦ депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

♦ депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

♦ депозиты со сроком свыше 12 месяцев и т. д.

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от ха­рактера и принадлежности средств, хранящихся на счетах. Это могут быть:

♦ средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий, организаций и учреждений разных форм собственности;

♦ средства на специальных счетах по хранению различных (по целе­вому экономическому назначению) фондов;

♦ собственные средства предприятий, предназначенные для капи­тальных вложений;

♦ средства предприятий и организаций в расчетах;

♦ средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими бан­ками;

♦ средства местных бюджетов и др.

Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения подразделяются на:

А) срочные, срочные с дополнительными взносами;

Б) выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, молодежно-пре­миальные;

В) условные, на предъявителя, текущие счета, до востребования, сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредитные и пр.).

Одной из центральных проблем депозитной политики банка являет­ся определение оптимального периода хранения срочных вкладов юри­дических и физических лиц. Сроки должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.

Корреспондентские счета — это депозиты до востребования бан­ков-корреспондентов, т. е. банков, имеющих договорные отношения друг с другом.

Среди недепозитных источников формирования привлекаемых бан­ками средств особое место отводится межбанковским кредитам и кре­дитам, предоставляемым Центральным банком России.

Межбанковский кредит — это вид кредитов, предоставляемых од­ним коммерческим банком другому. Их купля-продажа осуществляет­ся на межбанковском рынке.

Межбанковский рынок — это часть рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений при­влекаются и размещаются банками преимущественно в форме меж­банковских депозитов на определенные сроки. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком от полутора до шести месяцев, предельные сроки — от одного дня до нескольких лет. Средства межбанковского рынка используются банками-заемщиками не только для покрытия своих активных операций, но и для покрытия ликвидности балансов банков.

Купля-продажа межбанковских кредитов возможна в форме сде­лок на свободном рынке, а также в форме сделок на «закрытом» рынке, где кредиты предоставляются друг другу тесно сотрудничающими бан­ками на условиях, вытекающих из взаимных интересов.

Активные операции — операции по размещению собственных и при­влеченных средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доход­ность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на:

♦ кредитные (ссудные);

♦ инвестиционные;

♦ гарантийные;

♦ операции с ценными бумагами.

Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доход­ными. При выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документов, характеризующих материальную обеспеченность кредита и юридическую правомочность заемщика.

Это:

1. Учредительные документы.

2. Бизнес-план (технико-экономическое обоснование), на основе которого определяются возможность возврата ссуды и срок оку­паемости затрат.

3. Контракт или его копия, фиксирующие цель получения кредита;

4. Бухгалтерский баланс и некоторые приложения к нему.

5. Кредитные договоры с другими банками.

6. Договор залога или поручительства.

7. Срочное обязательство-поручение на возврат ссуды согласно срокам, установленным в кредитном договоре.

8. Заявление на получение ссуды с указанием суммы, срока и цели кредита.

Кредиты, предоставляемые банком, могут быть классифицированы по различным признакам:

А) По типам заемщиков — ссуды предприятиям, органам власти, на­селению, банкам.

Б) По срокам пользования — краткосрочные, среднесрочные, долго­срочные.

В) По сфере функционирования заемщика — ссуды предприятиям сферы производства и ссуды предприятиям сферы обращения.

Г) По отраслям принадлежностизаемщика—ссуды в промышлен­

Ность, транспорт, строительство, сельское хозяйство, торговлю.

Д) По характеру обеспечения — залоговые, гарантированные, за­страхованные, необеспеченные (бланковые).

Е) По методам погашения — погашаемые единовременно и частями.

Инвестиционные операции банка — операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятель­ности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Операции с ценными бумагами включают операции с ценными бу­магами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с век­селями (учетные и переучетные операции, операции по протесту вексе­лей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, прода­же их на аукционе).

Гарантийные операции — операции по выдаче банком гарантии (по­ручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Комиссионные операции — это такие операции, которые банк выпол­няет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комис­сионных. Число этих операций постоянно растет, а на их осуществление банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства.

К числу основных комиссионных операций относятся:

1) Расчетно-кассовые операции, которые связаны с ведением счетов в рублях и иностранной валюте, осуществлением расчетов и пла­тежей клиента, а также получением и зачислением перечислен­ных ему средств на счет в безналичной форме, с выдачей налич­ных денег со счета, внесением их на счет, хранением и перевозкой. Они оформляются соответствующим договором о кассовом об­служивании.

2) Трастовые операции, которые могут быть представлены следую­щими услугами:

♦ передача в доверительное управление отдельных ценных бу­маг и их портфелей;

♦ платежные функции, связанные с обслуживанием ценных бумаг;

♦ управление активами пенсионных и инвестиционных фон­дов и др.

3) Операции с иностранной валютой, которые помимо традицион­ных операций купли-продажи иностранной валюты включают оплату и выставление денежных аккредитивов, покупку и оплату

Дорожных чеков иностранных банков, выпуск и обслуживание пластиковых карт, осуществление международных расчетов.

4 ) Информационныеу слуги, когда банки за определенную плату пре­доставляют клиентам информацию как коммерческого, так и не­коммерческого характера.

Банки и банковское дело

Создание банковских продуктов

Одно из основных направлений маркетинга в банковской сфере – разработка и внедрение новых услуг на рынок. Начинается процесс с анализа действующих предложений и поиска новых решений. Маркетологи проводят сравнение банков, …

Кредитование малого бизнеса

Для предпринимателей банковские учреждения постоянно разрабатывают различные программы кредитования. Каждая программа рассчитана для определенных целей. Для малого бизнеса есть свои кредитные продукты. Выделим основные особенности кредитов для малого бизнеса. Сроки …

Причины отказа в кредите

Акт обращения за получением займа в учреждение банка для граждан уже является весьма непростым решением. Люди, обычно, не принимают такого решения скоропалительно, а тщательно взвешивают все преимущества и недостатки. Свои …

Как с нами связаться:

Украина:
г.Александрия
тел./факс +38 05235  77193 Бухгалтерия
+38 050 512 11 94 — гл. инженер-менеджер (продажи всего оборудования)

+38 050 457 13 30 — Рашид - продажи новинок
e-mail: msd@inbox.ru
msd@msd.com.ua
Схема проезда к производственному офису:
Схема проезда к МСД

Оперативная связь

Укажите свой телефон или адрес эл. почты — наш менеджер перезвонит Вам в удобное для Вас время.